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危险的财产继承安排——生前更名给孩子

Updated: Mar 13, 2023

不少年长人士在安排家庭财产传承时,喜欢跟孩子联名持有房产或生前直接赠予房产给孩子。他们认为这样可以低成本的规避美国法庭遗产认证程序probate。事实上,实践中的大量案例都表明,和孩子联名拥有物业或生前赠予并没有方便财产继承,反而极大增加了您失去房产的可能,是非常危险的。通常律师是不建议这样做的。请看下面几个真实案例。

案例一:加州一位母亲有2个儿子。为规避probate程序,她将2个儿子的名字都加在了房产上。后来,小儿子开车出了事故,撞伤了好几个行人。一查车辆保险,发现他忘了及时交保费,所以保险公司拒付。因为小儿子有和母亲联名拥有的物业,房子就被拿去支付伤者的赔偿金了。最终这位母亲失去了房子,大儿子也跟房产无缘了。


案例二:一个很孝顺的儿子和父母联名拥有房产。后来,父母打算卖掉房子,换到更加便宜的退休社区居住。结果,在卖房前夕,儿子被美国国税局错误的认定有欠税行为。很快国税局找到了有他名字在的房子,在上面放了一个lien。有这个lien存在,房子就卖不掉了。最终他们花了5年时间和国税局交涉,才让国税局撤销了lien。这极大影响了父母的退休生活。


案例三:佛罗里达州有一对父子。父亲很早把房产过户给儿子。后来儿子得了重病,要先于父亲过世了。这种情况下,儿子紧急写了一份遗嘱,把房子重新留给了父亲。结果儿子过世后,儿媳找了律师,主张房产归自己,居然还得到法院支持了。因为佛州的法律比较特别,儿子生前住在房子里,导致该房产性质上属于homestead。法律保障遗孀的权利,属于homestead的房产并不根据遗嘱继承,而是根据法律特别规定,归儿媳。就这样,老汉在失去儿子的同时,也失去了原本属于自己的房产!


像以上这些案例,笔者还能举出很多。新移民到了美国,一定要留意:美国是对私有产权高度保护的国家,有关财产继承方面的法律制度发展超过了100年,其间累积了大量的法律法规和司法判例。您在进行财富传承规划时,一定要认识到美国法律的复杂性,千万不要根据自己的天然想法处理。越是简单低成本的财富传承手段,里面隐藏的风险越大。子女们的社会活跃度通常显著高于年迈的父母,发生生意损失、车祸撞人、离婚变故等各类事件的可能性远远大于父母。还要考虑到有些不孝顺的子女会胡乱挥霍财产。因此资产留在父母手里才是安全的;跟孩子联名拥有房产或提前赠予房产给孩子,就等于把孩子的各种风险跟房产挂钩了。轻则影响父母的现金流收入,重则会失去房产。


在北美,立遗嘱也并不可靠。因为法律有各种例外规定来排除遗嘱的落实。遗嘱是否有效,由法院决定,立遗嘱人在生前是无法控制遗嘱效力的。因此,在北美,保护资产传承的最佳手段是成立信托。信托是一种合同关系,财产的所有权生前转移给信托,不仅可以规避遗产认证程序,同时您还可以根据信托条款的设计,控制和使用财产。信托的效力在您生前就可以被确定。等您百年之后,财产根据信托条款分配给子女。因此,信托不是只为富人服务的。只要您有一定的财产,尤其是房产,需要安排继承方案,就应该首先考虑成立信托。如果您自己有资产保护的需要,也可以成立不可撤销信托,将您的资产和债务相隔离。当然,如果您是高净值人士,资产可能会超过遗产免税额,您也可以考虑成立各种复杂的高级信托,规避遗产税,同时信托文件也会安排更加周全有保障的财富传承设计方案。如果您有这方面的需要,欢迎联系律师咨询。


声明:本文旨在进行一般的信息传播,不构成任何法律意见或税务意见。请就个案联系李蕾律师咨询,感谢您的阅读!

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